Hogyan kell felhívni egy előzetes jelentést? Minta és szabályok

Költségelszámolást - az elsődleges dokumentum a számviteli nyilvántartás. Fő célja, hogy erősítse a fogyasztott mennyiség elszámoltatható ember.

Kétirányú egységes formában száma AO-1 - egy űrlapot minden jogi személy bármely tulajdon. Az egyetlen kivétel az állami alkalmazottak, akik 2002 óta levélpapír „0504049”.

Kötelezettség tervezni költségelszámolást meghatározza az egyes munkatársa kapott készpénz az üzleti vagy megszerzése minden olyan anyag vagy termék (pl irodaszerek vagy étel).

Költségelszámolást az utazó

Hogyan kell felhívni előleget jelentést, ha a munkavállaló a küldő szervezet elvégzésére bármilyen feladatot egy másik városban?

Az utazás az úgynevezett munkavállalói utazás érdekében feladataik ellátása helyén kívül vállalkozás található. Soha nem teljes, nem a költségek, amelyekre a munkavállaló kártérítési összhangban alkalmazandó jogot.

Az üzleti utazók kiadásai tudható:

• Utazás oda-vissza, de csak akkor, ha a munkavállaló a jegyeket.
• Bérlakások (ellenőrzés vagy nyugták szükséges ismertetés).
• További költségek, tartalmazza a napi.
• Telefonhívások, e-mail, pénzváltás, és a tranzit díj, poggyász jegy és bármely más esemény, ami nélkül a teljesítmény nem éri el a fő cél az utazás.

Az összes fenti költségeket dokumentálni kell. Ha beszélünk naponta, méretük általában meghatározott sorrendben vagy pozícióját az utazás, által kibocsátott minden egyes vállalkozás. Ez a mennyiség függvényében változhat, amennyiben a munkavállaló ment: a régión belül, a többi régióban az Orosz Föderáció vagy külföldön.

A jogszabály nem határozza meg a maximális méretét önellátó, de ha értékük az országban meghaladja a 700 rubelt, és a külső - .. 2500 dörzsölje, akkor alá kell személyi jövedelemadót. Gondok vannak, hogyan kell helyesen végrehajtani előleget jelentést, miután visszatért az utazás, nem fordul elő. Befejezésének időpontja a dokumentum - nem több, mint három nappal az érkezés. Ha a felelős összeg nem volt teljesen kiégett, a különbség vissza kell, hogy a pénztáros a készpénz érdekében, de ha éppen ellenkezőleg, volt egy költség túllépés, a munkavállaló kompenzálja az összes segítségével feláldozható készpénz indokolják.

Milyen következményekkel jár a rosszul formált jár költségelszámolást?

Megfelelően gondoskodik az előzetes jelentést a misszió munkavállaló, három napon belül, ellenkező esetben a felügyeleti hatóság úgy véli, hogy összeg a jövedelem, amelyet fel kell tölteni, hogy a személyi jövedelemadó és a járulékok.

Mellesleg, elfogadása egy új változata a törvény № 290-FZ-i, július 3, 2016, bevezet néhány módosítást, mint például a súlyos szankciók nem megfelelő rendelkezése a csekket. Azt is tervezik, hogy elkezdi használni a fizetési utazási költségeit a különleges hitelkártyák, összhangban a nemzetközi szabvány Visa és a MasterCard.

Általános szabályok

Hogyan kell felhívni egy előzetes jelentést? Csak meg kell felelnie az egyes a következő tételek:

1. A jelentést közzé kell tenni legkésőbb három munkanapon belül attól a pillanattól kezdve, amikor:

• lejárt, a munkavállalók nyilatkozta a kérdés a pénz;
• tiszt ment dolgozni, ha lejárt a határidő, amely kiadta a pénzt, volt, hogy szabadság vagy betegség;
• munkavállaló tért vissza egy üzleti útra.

2. Ahhoz, hogy a jelentés egy egységes formában szám AO-1 vagy forma által elfogadott most.

3. A munkavállalónak együtt egy könyvelő, aki tudja, hogyan kell kidolgozni előre jelentések (Példa egyedileg elérhető a programban), ki kell töltenie a dokumentumot.

4. A jóváhagyási mérleg papír megfelel-e a fejét.

5. Bármely dokumentumot csatolni kell az előzetes ellenőrzések, számlák, jegyek és egyéb iratok, amelyek bizonyítják, hogy az ember valóban költött pénzt felelősségre.

Az eljárás kitöltésére

Hogyan kell felhívni egy előzetes jelentést?

Az első vagy elülső részét ki kell tölteni könyvelő. Lehetetlen, hogy nem megadása nélkül részleteket a dokumentum (szám és dátum), információt a cégről, és elszámoltatható az emberek, arról, hogy mennyi készpénz, az összefoglaló: fordított pénzeszközök és számlák, amelyeken megítélni a mozgás és a leírás. Ezen túlmenően meg kell jegyezni túllépések vagy vozvernut kihasználatlan előre.

A második rész egy letéphető nyugtát költségelszámolást elfogadott felülvizsgálatra. A feltöltés után a könyvelő kell levágni, és így a felelős tiszt.

A harmadik rész (hátoldal formák AO-1) ki kell tölteni együttesen. Feladat podootchetnogo munkás - tükrözi a részleteket, és egy jól kialakított értékesítési bizonylatot a költségelszámolást. Könyvelő írja be az összeget és a számlákat, ami hatással lesz a pénzt.

A dokumentum alá kell írnia a munkavállaló, könyvelő és főkönyvelő. Csak ezt követően lehet jóvá a fejét.

ésszerű költségek túllépése

Hogyan rajzoljunk túllépték a költségelszámolást? Először meg kell győződnie arról, annak érvényességét:

• hulladék elkülönített források igényelnek nagyobb teljesítményt nevében feladatokat a feje;
• az alkalmazott egy alátámasztó papírokat.

Ha bármelyik feltétel nem teljesül, akkor az összeget nem visszatéríthető.

Az eljárás megtérítése iránti túlköltekezés irodai

Abban az esetben, költségtúllépéseket a könyvelő felveti a kérdést: előre jelentés - hogyan kell felhívni. Mintavételezés készpénz megrendelőlap № CO 2 könnyen megtalálható a hatalmas interneten. Alapvető fontosságú elemeinek dokumentum kell megadni a jelentésben - a string „túlköltekezés kibocsátott készpénz indokolják.”

Term kompenzációs alapokat mínuszba munkavállaló nem a törvény által meghatározott. Ezért, ha egy könyvelő nem rendelkezik megfelelő információkkal kötelezi a kiadási jelentések, ez nem jár semmilyen büntetés.

Feltételek kompenzációs költség költségtúllépésének fizetés kártya

Jelenleg szinte minden szervezet sorolja fel az alkalmazottak bére bankkártyával. Lehetséges, hogy túloz a költségelszámolást összeget vissza a munkavállaló ugyanúgy?

A jogszabály nem rendelkezik határozott választ. A dokumentum azt javasolja, csak az egyik formája a kártérítés összegének mínuszba elszámoltatható - készpénz.

Az azonos véleményt 2006 osztotta az Orosz Központi Bank írt levelében száma 36-3 / 2408. Ebben az esetben ez egy levelet, de a december 24, 2008 № 14-27 / 513 információkat tartalmaz a kérdést: Lehet használni a bankkártyát, hogy rendezze a házipénztár nem hatásköre a központi bank. A hálózati társaság köteles önállóan kezelni a problémákat ebben az esetben. És, hogy az ellenőrző hatóság nem merül fel túl sok kérdést, akkor ajánlott használni a pénztárgép.

Hogyan kompenzálja a dolgozók személyes arány?

Szervezet munkavállaló maga mehet a megszerzése szükséges áruk (munkák, szolgáltatások) a saját eszközökkel. Ebben az esetben nincs szükség kitölteni az előleg jelentésben. Hogyan gondoskodik a fenti lépéseket?

Ez elég ahhoz, hogy megvásárolja a kérelmet és az alátámasztó dokumentumok (készpénz csekkek, számlák, formák szigorú elszámoltathatóság, úti okmányok, és így tovább. D.).

Így egy előzetes jelentést 1C

Minden könyvelő meg kell ismernie ezt a dokumentumot, mint egy előre jelentést. Hogyan kell felhívni 1C? A dokumentum helyét a programban a „Bank és Pénztár.”

A létrehozott ablak, akkor először tájékoztatást nyújt a szervezet és elszámoltatható az emberek. „Add” gomb teszi elérhetővé egy táblázatot, amelyben meg kell ragadniuk a kiadott információ a média.

Az előleg háromféle:

• A monetáris eszközök. Ez figyelembe veszi a légi és vasúti jegyek, jegyek, bélyegeket és így tovább.
• Cash. A fő célja a dokumentum visszavonását pénzösszeg készpénzben.
• Folyószámla. Dokumentum van szükség annak érdekében, hogy figyelembe vegyék a nem készpénzes elengedése pénzösszeg folyószámlák a cég.

A generál kiadására vonatkozó információ a készpénz, akkor meg kell kezdeni egy új fiók létrehozásával készpénz indokolják. A kérdőív kitöltése után a dokumentumot a nyomtatott és kézzel elszámoltatható személy töltse ki az utolsó sor a készpénz átvételét és aláírt. Csak ezt követően lehet menteni, és tartsa be a papírt.

A táblázatokban fogyó készpénz elfogatóparancsot kell adnia információkat az áruk és anyagok által vásárolt a felelős személy. Amennyiben a vételi kísért áruk kiadását számlát, szükséges, hogy a zászló SF, válasszon szolgáltatót, és töltse ki a részleteket.

Lásd: „Többször Packaging” ki kell tölteni információt a csomagolás, ami vár Szállító ezelőtt.

Szakasz „Fizetési” ragadja meg a kifizetett összegeket a szállítónak korábban megvásárolt árut. Előzetes kifizetések tükröződik vezetékek D 60.02 A 71.01.

Könyvjelző „Egyéb” célja, hogy figyelembe vegye az egyéb ráfordítások elszámoltatható személy (üzleti út, utazás, az üzemanyag-fogyasztás, és így tovább. D.).