Dokumentumok készpénz: design, ellenőrzése, tárolása. Az eljárás a regisztrációs elsődleges pénzforgalmi dokumentumok

Készpénz eszközök értékpapírok, amelyek kapcsán összeállított a pénzmozgással jogi személy vagy egyéni vállalkozó. Alakjuk által jóváhagyott Állami Statisztikai Bizottság. Nézzük meg, milyen egyéb pénzbeli dokumentumok használhatja a vállalkozás.

szavatolja

Úgy működnek, mint elsődleges készpénz dokumentumokat. Megrendelések lehet a bejövő vagy a fogyóeszközök. Először alkalmazni a felvételi készpénz. Kiadott hitel érdekében egy példányát a számviteli tisztviselő és alá kell írnia Ch. könyvelő vagy egy hivatalos felhatalmazást nem kap. Ennek hiányában a felelős tisztviselők, hogy támogassa az elsődleges pénzforgalmi dokumentumok a feje a jogi személy vagy egyéni vállalkozó saját maga közvetlenül. Nyugtát a hitel csúszik alá kell írnia az erre felhatalmazott személyek (könyvelő és pénztáros) által hitelesített pecsét (bélyegző). Ezen kívül van jegyezve a megfelelő nyilvántartásban. A nyugta a vizsgált személynek, aki átadta a pénzt. Közvetlenül a hitel érdekében továbbra is hivatalban. A kiadások a papír töltött készpénzfelvétel. Mondanom sem kell, készpénz elkészített dokumentumok esetében most, mint a hagyományos módon az információk feldolgozásával, és az alapok K Visszavonása csúszik, mint átvételét, ki 1 példányban. Azt is meg kell jóvá az engedélyezett személyek és regisztrálni a megfelelő nyilvántartásban.

töltelék

Hogyan, hogy a készpénz az említett dokumentumokat? Kitöltése a következő módon:

1. A „bázis” nevezik üzleti tranzakció.
2. Az oszlop „Benne a” letette a HÉA összegét. Az eredményei számokat. Ha a szolgáltatások, az áruk vagy a munka nem adózik, a „kizárt” pont a vonalon.
3. Az „Application” kell sorolni, és egyéb kísérő papírok, a dátumok és számok az összeállítás.
4. A „Hitel, felosztás kód” oszlop kerül a megfelelő kijelölése a szerkezeti osztály is, amely az alapok.

bejegyzés

Készpénz dokumentumokat kell venni egy külön naplót. Ez nyilván átvétele / folyósítás utalványok és papír helyettük. Az utóbbi közé tartozik például a bér, kérelem kiadását alapok és egyéb számlák. Ebben az esetben meg kell jegyezni, hogy a folyósítás utalványok, amelyek berendezése a fizetési és elszámolási nyilatkozatot az illetmény és egyéb egyenlővé összegük kell rögzíteni kiadása után kifizetéseket.

pénztárkönyv

Arra használják, hogy rögzítse a kibocsátás és átvételi készpénz. A könyv számozott, pecséttel és szöveg együtt, amely helyezett az utolsó oldalon. Itt van egy rekord jelzi a lapok számát. Az utolsó oldalon alá kell írnia Ch. könyvelő és a társaság igazgatója. Minden oldal a könyv van osztva két egyenlő részre. Az egyik (a vízszintes linovkoy) kell kitölteni, mint az első, a másik -, mint egy másodfokú. Az utóbbi készül a hátsó és az elülső oldalán, szén papír. Mindkét példányban számozása egy számot. Az első csoportba tartoznak a könyvben, és a második - szakadás. Az utóbbi hat, pénzforgalmi elszámolási dokumentumokat. Végéig a műveletek, nem jönnek ki az aktuális napon. Bejegyzés kezdődik az első oldalon az első fokon, miután a vonal „Balance elején a nap.” Feltöltése előtt annak szükségességét, hogy hajlítsa a lapot mentén elválasztó vonal. Cut része tehát alá az egyik, hogy a könyvben. Információk beviteléhez a következő a „Transfer”, letéphető oldalsó rárakódik az első oldalon a másodfokú. Továbbra is a felvételt a hátoldalán a vízszintes linovke elválaszthatatlan része.

további iratok

Pénztári tranzakciók rögzíteni lehet különböző papírokat. Ahogy egyikük például támogatja előre jelentést. Arra használják, hogy figyelembe az alapok, amelyeket személyek részére kiállított felelősségre elkövetése igazgatási költségek. Komponenseként ilyen dokumentumokat? Pénztári tranzakciók típusának figyelembe vett közvetlen felelősséggel gazdálkodó egység és a könyvelő. Költség jelentések kidolgozása papíron vagy géppel olvasható közeget. Így készpénz dokumentumok végzik szigorúan a szabályok szerint. Minden űrlap kitöltésekor egy példányt. A hátoldalon az elszámoltatható személy listáját határozza papírokat, hogy erősítse meg a költségeket. Ezek közé tartozik például, többek között az utazás bizonyítvány, fuvarlevelek, csekkek, számlák, és így tovább. Azt is jelzi a téma a költségek összegét. Papír, amelyek kapcsolódnak a jelentéshez kell számozni abban a sorrendben vannak felsorolva. Ellenőrizze készpénz eszközök végzik alkalmazottai számvitel. A személyzet, különösen a végrehajtott célzott kiadások ellenőrzés azt jelenti, teljességét papír utalványok, és helyességét a töltelék kiszámításának összegeket. A hátoldalon a megadott költségeket figyelembe véve, számla terhére, amelyek meg vannak írva.

fontos árnyalatok

Alapvető elemek, amelyek kapcsolódnak a deviza (p. 1a elején az oszlop, és a 6. és 8. a hátoldalon) kell tölteni csak abban az esetben, amikor a felelős személy kap alapok nem rubel. Költségelszámolást a vizsgálat után jóvá kell hagynia a rendező vagy az a személy, aki ezt engedélyezi. Csak akkor vesszük a számlára. Amennyiben az előleg már használt nem teljes felelősséggel tartoznak a személy elveszíti a maradék vissza a pénztáros. Ugyanakkor tele befizetés csúszás. Összhangban az adatok a jóváhagyott hordozott jelentés debit.

Payroll nyilvántartás

Így készpénz eszközök végzik a számítás és bérfizetés a munkavállalók. Számvitel a megfelelő lapot egy darabban. Bér alapján számítják ki a jelen lévő információ elsődleges dokumentáció számviteli ténylegesen eltöltött időt dolgozik, és így tovább. A vonal „elhatárolt” mennyiségét jelenti összhangban álló kifizetések a bér. Azt is letette az egyéb bevételek (anyagi és szociális ellátás), feltéve, hogy a munkavállaló visszafizetni rovására vállalati nyereség és felveendő az adóalap. Ugyanakkor ez elvégzett kiszámítását levonás és a meghatározott összeget a szóban forgó munkavállaló kezét. letette a teljes összeg a címlapon a nyilatkozat, ami kell fordítani a dolgozók. A cég vezetője alá kell írnia az engedély kiadására fizetést. Távollétében a dokumentum által kibocsátott engedéllyel rendelkező munkavállaló. Végén nyilatkozatok letette a letétbe helyezett összeg és a fennálló béreket. Az időszak végén megállapított támogatás kifizetésének az alkalmazottak ellen a nevét dolgozók nem kapnak pénzt a 23 dobozban van elhelyezve jelölt „Letétbe”. Szerint a kiadott összeg visszavonását csúszik. Száma és a töltés időpontját meg kell határozni a település és a bér az utolsó oldalon.

Súgó-jelentés

A hibajegyzék dokumentum számlálók KKM és a bevétel egy műszakban (rabszolga. Day). Súgó-jelentés elkészült 1 példányban naponta. Pénztáros alá kell írnia, és átadja a vezető tisztségviselő (a fej). Ugyanakkor tele befizetés csúszás. A kisvállalkozások, a pénz kell közvetlenül gyűjtők. Amikor át készpénz töltött megfelelő készpénzt banki dokumentumokat. Bevétel egy műszakban (rabszolga. Day) beállítása mutatók alapján összegző elején és végén a nap. Ebben az esetben a levont összeget vissza az ügyfelek számára fel nem használt ellenőrzéseket. Telepített bevételek megerősítette munkaközösségvezetők. A kiküldetés jelek közlésével vezető pénztáros és menedzsere. Súgó-jelentés alapjául szolgál elkészítésének konszolidált „információ mérőállás CMC és a cég bevétele.”

pénztári napló

Ez a dokumentum szükséges elszámolni a pénzforgalom és a megérkezés az egyes CMC vállalkozás. A magazin is szolgál ellenőrzési és bejegyzési jelentés leolvasás. Ez a dokumentum szöveg együtt, számozott, ellenjegyzi a fejezetben. könyvelő, a cég vezetője, valamint egy adóellenőr. A magazin is a pecsét a vállalkozás. Minden bejegyzés pénzkiadó minden nap. Az, hogy a regisztrációs készpénz dokumentumok nem teszi lehetővé törlés és törlések a folyóiratban. Minden szükséges korrekciót végezni következetes és hiteles aláírás arra jogosult személyek. Abban az esetben, jelzések véletlen vannak jelentkezve a jelenlegi váltás a munka megkezdése. Ezeket az adatokat kell igazolni az aláírásokat a pénztár és a vezető ügyeletes. On line 15 jelzik összegeket beírni ügyfél visszatért ellenőrzéseket. Információ erre venni a vonatkozó törvény. Ugyanebben az oszlopban jelzi a nyomtatott oldalak számát a műszak közben nulla ellenőrzéseket. Végére a munkanap üzemeltető létrehoz egy összefoglaló jelentést a változásra, és vele együtt elveszíti a bevételt. A komponensek befizetés csúszás. Miután a leolvasás eltávolításra kerül, ellenőrizze a tényleges bevétel összege, a bevitelt a lapban. Ezt támasztja alá az aláírás, a fej (az adminisztrátor ügyeletes), vezető pénztáros és ügyfélszolgálat. Abban az esetben közötti ellentmondás jelzett összegeket a kontroll szalagot, és az összeget a bevétel detektáljuk különbségek oka képződik. A megfigyelt, túlzott mértékű, vagy hiány a folyóirat írt a megfelelő sorban.

Adatok mérőállás és a PFC bevételek

Hozzá vannak szokva, hogy létrehoz egy összefoglaló jelentést készít az aktuális műszak. Ezek az adatok szolgálnak, mint egy kiegészítő segítségével bankjegykiadó össze naponta. További információk a jelzések és bevételeinek egy példányt. Együtt fogyóeszközök és átvételi bizonylat, igazolás-szavazatszámláló jelentéseket továbbítják a számviteli cég a következő műszak. A minta készpénz dokumentumokat, összhangban a mért számlálók, az elején és a végén minden munkanapon CMC kapcsolva számítás bevételt. Ugyanakkor, többek között megoszlása a szervezeti egységek. Az utóbbi meg kell erősíteni az aláírásokat a fejüket. Végén kitöltött táblázat mutatja az eredményeket a mérőállás a CMC, és foglalta össze a cég bevétele a források elosztása a részleg. Összhangban a cselekmények meghatározott teljes összeget, amelyet a vásárlók felé kibocsátott csekkek vissza őket. Ez az összeg csökken a teljes bevétel. Információ alá kell írnia a vezető pénztáros és a cég vezetője.

Javaslatok, hogyan kell kitölteni

Ha így készpénz dokumentumokat kell meghatározott eljárást követi a jogszabályi és más normatív aktusok. Ezen kívül van néhány meglehetősen egyszerű szabályok, amelyek megakadályozzák a pontatlanságok papírmunka:

1. Az összeg a szavak mindig adja meg a nagybetűs. Penny, ha hagyjuk, hogy rögzítse számokat. Például: Tizennyolc rubelt 10 kopecks.
2. Papír lehet tölteni mindkét kezét és technikai eszközök segítségével (például számítógépen, például).
3. A szabályok lehetővé teszik a megfelelő információkat a készpénz dokumentumokat. Azonban meg kell megfigyelni számos követelménynek. Hibás belépési kell szépen áthúzott egy sorral. Közel vagy (ha lehetséges) felett jelzi a helyes adatokat. Itt kell, hogy egy postscript: „Változtatás”, „áthúzott érvénytelen” vagy „igaz”. Továbbá ezt a rekordot kell aláírnia Ch. könyvelő és a szervezet vezetőjének (vagy egyéni vállalkozó).
4. Jelenlétében a törlést, törlések, számolunk az „elsődleges” és más hasonló módszerekkel dokumentum korrekció érvénytelennek minősül.

további szabályokat

Tárolás készpénz dokumentumokat, a hatályos jogszabályok szerint végezzük 5 liter. Számítása ezen időszak kezdődik január 1-jén az év, hogy követi az a hivatali ideje alatt. Ez a szabály tekinthető gyakori. A munkáltatói regiszter egy külön rendelésre. Ha az alkalmazottak nincsenek személyes beszámolók, ezek az értékpapírok tartalmazza a cég 75 éve. Végén ezen időszak összes dokumentációt hagyjuk, hogy adja át az archívumban, vagy megsemmisíti, ha rajta nincsenek perek, jogviták vagy viták. Munka közben a papírokat be kell tartani az alábbi szabályokat:

1. Formation tűzés dokumentumokat kell végezni minden nap legkésőbb a következő üzleti vagy az első hétvégén.
2. Előtt az értékpapír átadása az archívumban az alapján el kell készíteni.
3. Ellenőrző formáció esetekben tett vagy pénztárosok, vagy a közvetlen felettes a vállalkozás.
4. A folyamat során a varrás a papírt gyűjtött numerikus L / számlák (első terhelési, majd - a hitel).

Felelősség a biztonságos készpénz dokumentumok terheli a fejét a vállalat. Azokban az esetekben, ahol a fenti szabályokat, a jogsértő közigazgatási bírság formájában pénzbüntetést lehet alkalmazni. A bírság összegének beállítása szerint a normák a jogszabály.

következtetés

Tartás készpénz dokumentumokat, amelyek eléggé felelősségteljes munka. Kitöltésével az értékpapírok kell megközelíteni nagy felelősség. Készpénz dokumentumok szintézisében alkalmazott különféle adatok, jelentések, elszámolás. Ebben a tekintetben az elkövetett hibákat a kezdeti szakaszban történő rögzítése műveletek vezethet súlyos torzulásokat a végleges papírokat. Az a munkavállaló, aki a kijelölt végrehajtásáért felelős készpénz dokumentumok rendelkeznie kell a megfelelő tudással és tapasztalattal. Nem szabad elfelejteni, hogy a papírokat, ami kitölti az üzemeltető, felül, magas rangú hivatalnokok és jóváhagyta a cég vezetője. Különös figyelmet kell fordítani a regisztrációs dokumentumokat. Bejegyzései magazinok és könyvek kell tenni egy időben a szabályoknak megfelelően. Mivel a készpénz dokumentumok előállításához használt jelentések, minden változtatás a rajtuk végzett szigorúan érdekében. Nem tartása által meghatározott szabályok a papír elvesztik erejüket, és az információs bennük nem lehet használni a cég a további adminisztratív munkára.