Haszonélvező - egy ... azonosítása a haszonhúzó

„Tényleges tulajdonos” - egy olyan fogalom, hogy használják a gyűjtésére és tárolására bizonyos információkat a vállalatok, amelyek kölcsönhatásba lépnek a szervezet szerepel a cikkben. Törvény 5. № 115-FZ. Ahhoz, hogy ezt a listát sorolt végző létesítményeket különböző kapcsolódó műveletek az ingatlan és a készpénz. Később a cikkben egy közelebbi pillantást a koncepció, magyarázza a jelentését. Ismerkedjen számos törvény rendelkezései, amelyek az irányadó.

A jogszabályi keret

Összhangban a megállapított normák innováció fogja érinteni gyakorlatilag minden szervezet tevékenységet végző az értékpapír-piaci, tartjuk a biztosítók és van bankszámlája. A szövetségi törvény, a termelés ellen a legalizáció (pénzmosás) a bűncselekményből szerzett büntető utat, és a terrorizmus finanszírozása, haszonélvező - egy olyan téma, nincs tiszta állapot.

Minden összegyűjtött információkat kiépítését célzó különböző pénzügyi tranzakciókat, amelyek a törvény tiltja. A hatóságok azonban már többször is hangot adott információt, hogy a törvény ellen. Egy példa erre az olcsó Üzenet az elnök az Orosz Föderáció „A költségvetési politika 2010 -2012 m, valamint a” származó 25.05.2009 a Szövetségi Közgyűlés. Ebben a szövegben írt néhány iránymutatást konszolidáció a hatásmechanizmus használat elleni szerződések csökkentése érdekében az adókat, és megakadályozzák a kettős adóztatás a folyamat elvégzése ügyletek külföldi vállalkozások abban az esetben, ha a külföldi illetőségű az ország, amelyhez a szerződés a végső kedvezményezett.

Az adópolitika a jövő

A kormány tervei az elkövetkező években tartalmaz néhány változást. Néhány ezek közül a adótörvény. A lényege ezeknek a változásoknak, hogy hozzon létre egy számláló megsértése a használatát a nemzetközi adóügyi megállapodások érvénytelenek jog célra. Alapján a jogszabályok is fel kell készülni, hogy ösztönözze szervezetek átmenet a joghatósága az Orosz Föderáció az offshore területek a világon. Adókedvezmények és preferenciák, amelyek meghatározott nemzetközi szerződések az Orosz Föderáció, nem kell alkalmazni, ha a végső haszonhúzó - rezidens az országban.

Azonosítása a haszonélvező

A kérdés a nyilvánosságra hozatala a haszonhúzó már többször felmerült a modern orosz üzleti, hanem azért, mert hiányzik az egyértelmű meghatározása maradt függőben. Ennek egyik példája a miniszterelnök utasította. E dokumentum szerint, sok vállalat, főleg az állami tulajdonú küldött ki a vállalkozók azt a követelményt, hogy készítsen információt a tulajdonosok és a végső kedvezményezettek számára. Azonban, mivel a nem egyértelmű e fogalom meghatározását és szabályozási közzététel eljárásaira, hogy a szükséges információk már szinte lehetetlen. Ugyanakkor júliusban 2013 lett a haszonélvező az ügyfél által meghatározott banki szervezetekkel.

Listája szükséges személyes adatokat

Összhangban a törvény, hogy hozzák nyilvánosságra a kedvezményezettekre vonatkozó információk, a tulajdonos jogi szervezetek, amelyek rendelkeznek bankszámlával, és az ügyfelek foglalkozó vállalkozások tranzakciók alapok. A teljes összeg, a természet és a folyamat az információ benyújtását kell felelnie a rend, a kormány által jóváhagyott. Mivel azonban az a tény, hogy ma a fő rendelkezések még nem tették közzé, az összes információt továbbítani fogják a törvénnyel összhangban № 115-FZ és a rendelet jóvá a 2004-es év, augusztus 19-én, a Bank of Russia. Információkat tartalmaz az azonosító kedvezményezettek hitelkártya-társaságok és az ügyfelek érdekében, hogy ellen a legalizáció (pénzmosás) a bűncselekményből származó bűnügyi módja és a terrorizmus finanszírozása. A törvény alapján, hogy hajtsák végre az azonosítási eljárás az egyén szükséges meghatározni a következőket:

• eredetű, neve, apai;
• születési dátum;
• a tényleges lakóhely vagy ideiglenes tartózkodási hely;
• személyi jövedelemadó-szám (ha rendelkezésre áll)
• polgárság
• külföldiek számára - a részleteket a dokumentum, amely feltünteti a jogot, hogy a területen tartózkodhat, az Orosz Föderáció (migráció kártya);
• részleteket a dokumentum, amely igazolja a személyazonosságát.

Az értelmezés a „kedvezményezett”

A törvény № 115-FZ a haszonhúzó - nem csak egy új definíciót. Vele is használta a „kedvezményezett”. A rendelet tartalmazza az eljárás maga az azonosító az utóbbi. Őket alá, javára, amelynek célja, hogy bizonyos cselekmények elvégzésére pénzügyi műveletek. Miért jogszabályok haszonhúzó - az alapító? Nézzük tisztázni. Azonosító alá résztvevőknek alapján működnek a megbízási szerződést megbízási szerződés és a hit. A kedvezményezett lehet egy jogi vagy fizikai személy. Meg van írva a törvényben. De a tényleges tulajdonos - csak az egyén számára. Mit jelent ez? Más szóval, a haszonhúzó egy jogi személy - alapítója a vállalkozás.

Az eljárást a

Vezetett a törvény, bankok megköveteli az információk közzétételét a kedvezményezett és benefitsarnogo tulajdonos. Ez viszont okozhat bizonyos nehézségek. Ezek összefügg azzal, hogy az azonosító a haszonélvező több világosan le van írva a törvény. De itt az az eljárás, hogy telepíteni több bonyolult, mert ez azt el kell ismerni a személy, aki a törvény a továbbiakban a haszonhúzó. A törvény előírja az ilyen állításokat. Ebben a tekintetben a bank nem a jogot, hogy az ügyfél adatait, amelyek nem szerepelnek a listán az azonosítására, a tényleges tulajdonos.

információgyűjtés

Információgyűjtés a haszonélvező, a banki intézmények a jogot, hogy bármely dokumentum, amelyet a kliens. Mit tartalmaz egy listát róluk? Általában ez a profil a haszonhúzó, eltérő jellege a kérelmet, és egy levelet a bank. Mi ez mond a törvény? Szabályzat kimondja, hogy ha a tulajdonos a azonosítása a tulajdonosok nem mutatható ki, el kell ismerni, ügyvezető tagja szervezetben.

Ez az újítás célja, hogy azonosítsa az egynapos cégek. Legvalószínűbb, hogy alkalmazni fogják a vállalkozások, amelyek lehetetlen megállapítani a tényleges tulajdonos. Ezek a szervezetek a következők:

1) non-profit társaságok, amelyek nem rendelkeznek a tulajdonos, de jelen kedvezményezettek

2) befektetési alapok;

3) a részvénytársaságok több tulajdonosai, amelyek mindegyike megfelel a hasznos funkciók.

4) a cég, amely olyan tagokból, akik a saját eszközök bizalommal szerkezetek.

Egyéni (speciális) vállalkozási kategóriában

A résztvevőknek a kategóriái kapcsolatok, amelyek feltárják a tényleges tulajdonosok nem kell a következőket tartalmazza:

1) a kormányzati szervek;

2) helyi hatóságok;

3) nem költségvetési források az állami tulajdonú;

4) szervezetek vagy vállalatok, amelynek tőkéje több mint 50% -os részesedéssel tulajdonában van az Orosz Föderáció, a témaválasztás, és a különböző településeken;

5) a külföldi állam, nemzetközi szervezet vagy politikai egysége egy külföldi állam, amely tulajdonosa Önállóan;

6) értékpapír kibocsátók.

jóváhagyott kivételek

Általános szabály, hogy a kezelés a személyes adatok minden ember, vállalkozás vagy gazdálkodó szervezet köteles írásban hozzájárul. Azonban Art. 6. A törvény № 152-FZ személyes adatok biztosítja a körülményeket, amelyek hozzájárul ahhoz, hogy az adatok nem szükséges. Ezek közé tartoznak:

1) Azok a körülmények, nemzetközi szerződések vagy törvények, amelyek a megnevezett célkitűzések megvalósítására;

2) bizonyos hatásköröket vagy kötelezettségeket, amelyek által biztosított a jogszabályokban, az Orosz Föderáció az operátor.