Bankok készpénz és hitel műveletei. A banki műveletek típusai

A Bank kereskedelmi intézményként nagyszámú pénzügyi szolgáltatást tud nyújtani az ügyfeleknek, de ugyanakkor két alapvető művelet létezik: készpénz és hitel. Mi a sajátossága ezeknek és másoknak? Mit fedezhetünk fel mindkét típusú műveletnek a hitelintézet fejlődésének szempontjából?

A banki készpénzes műveletek sajátosságai

Mik a bankok készpénzes műveletei? A szokásos módon magában foglalja a készpénz és más értéktárgyak átvételét a hitel- és pénzügyi szervezetek ügyfelei közül, valamint a hozzájuk tartozó eszközök kiadását számukra vagy más keringő állampolgároknak. A bank készpénztárát gyakran az intézmény egyik leginkább likvid eszközének tekintik, de alacsony jövedelműnek minősül. A szóban forgó ügyletek fő célja a hitelintézet ügyfélszolgálati rendszerének megszervezése. A pénzforgalom ebben az esetben elsősorban a Központi Bank által kiadott, nemzeti kibocsátó központ státuszú szabályzatok szerint szabályozható.

Az orosz bankok készpénzes műveletei az érintett intézmények gazdasági tevékenységének legfontosabb területei közé tartoznak. Pénzkeresés az ügyfelektől - magánszemélyek, jogalanyoktól - a szervezet növeli a rendelkezésre álló tartalékokat, és ezt követően nagyprofit tevékenységet folytathat, elsősorban a hitelek kibocsátásával kapcsolatban - magán, vállalati. A bank pótlólagos bevételt kaphat készpénzforgalomban, például bizonyos esetekben a pénzkibocsátásért járó jutalék felszámítása (ez rendszerint a vállalkozások elszámolásából származó pénzeszközökből és készpénzszámlákból történik).

A bankok készpénzes műveleteit a következő elvek szerint végzik:

- az alapok forgalmát a CBR által elfogadott szabványoknak megfelelően végzik;

- A készpénzbefektetést a hitelintézettel kapcsolatos belső számlákon végzik;

- a maradékanyag-határértékek megállapítását az elfogadott rendeleteknek megfelelően hajtják végre.

Van egy speciális típusú készpénzes tranzakció - azok, amelyeket a szabályozó, a központi bank hajt végre. Hasznos lehet a részleteket tanulmányozni.

Az Orosz Föderáció pénzforgalmi műveletei

Így nem csak a kereskedelmi bankok végeznek készpénzes tranzakciókat, hanem hitelszabályozót is - az Orosz Föderáció Központi Bankja. Ezeket a magánintézményeknek a szerződés alapján történő kiszolgálása keretében végzik. Ezek a műveletek lehetővé teszik:

- a kereskedelmi hitelintézet pénzforgalmának optimalizálása;

- a természetes személyek vagy jogi személyek tulajdonában lévő ügyfélszámlák operatív rendezéseinek biztosítása;

- időben pénzeszközök átutalását a bankokra a határigényektől függően.

Az Orosz Föderáció Központi Bankjának minden feladata határozza meg, hogy a szabályozó köteles betartani a hivatalos törvényi normákat vagy a helyi szabályozást. Figyelembe véve, hogy mi a készpénzes művelet egy bank, amely felügyeleti és felügyeleti feladatokat lát el a hitel- és pénzügyi piacon, megvizsgáljuk a kereskedelmi intézmények által végrehajtott ilyen eljárások sajátosságait.

Készpénzes műveletek a kereskedelmi hitelintézetekben

A magánbankok készpénzes műveleteket végeznek, amelyek az ügyfelek - természetes személyek vagy jogi személyek - kiszolgálására irányulnak. Ebben az esetben alkalmazzák a szabályozó által kibocsátott normákat, a CBR-t. A hitelintézetek és a pénzügyi szféra kereskedelmi szegmensében végrehajtott bankok főbb tevékenységei a következők:

- készpénz fogadására;

- pénzt adni.

Az első műveletcsoport azt feltételezi, hogy az intézmény ügyfél vagy partnere készpénzt továbbít:

- a pénztárosnak;

- gyűjtők, akik később átutalják a pénzeszközöket a bankba;

- partnerszervezetek, amelyek készpénzes módszerrel készpénzt továbbítanak a hitelintézetnek.

A pénzeszközök átutalása a legtöbb esetben közvetlenül egy hitel- és pénzintézet pénztárában történik. Ha a készpénzt egy jogi személy követeli meg, annak átvételét olyan igazoló dokumentumok alapján lehet elvégezni, amelyek igazolják a pénzeszközök célzott kiadásait.

Pénztárfunkciók

A bankok készpénzes műveleteket végző szakemberek, akik ilyen típusú tevékenységet folytatnak - pénztárosok. Ők felelősek az ügyfelektől érkező összegek helyes kiszámításáért, vagy fordítva, a kibocsátásért, jóváírják a számlára és igazolják a szükséges dokumentumokat. A pénzforgalmazó megbízható pénztárolást is biztosít - pl. Egy széf használatával. A megfelelő profilú szakember munkáját szintén szigorúan szabályozza a törvény.

A készpénzes műveletek korlátozása

Oroszország jogszabályai számos korlátozást írnak elő a készpénzes kifizetések használatára vonatkozóan. Tehát a pénzintézetek készpénzes műveletei a jogi személyekhez tartozó számlákon csak az összeg erejénél fogva megállapított jogszabályi feltételek mellett hajthatók végre. Ezeket az ügyleteket magánszemélyek számláján, valamint a polgárok és szervezetek közötti településeken általában szabadon lehet végezni, anélkül, hogy figyelembe vennék a készpénz összegét.

A KKP készpénzes tranzakciókra való felhasználása

A vizsgált műveletek legfontosabb szempontja a központi szerződő felek, azaz pénztárgépek használata. Az ilyen jellegű infrastruktúra a legtöbb esetben kötelező a bankok pénzének elfogadásával és kiadásával kapcsolatos folyamatban. A pénzügyi intézményben részt vevő központi szerződő felet először nyilvántartásba kell venni, másodszor pedig biztosítani kell a tranzakciók helyes kiszámítását. Megjegyezhető, hogy a CCP-t olyan esetekben is használják, amikor az ügyfél fizet valamit egy műanyag kártyával - készpénz felvétel nélkül.

A bankok figyelembe vett műveleteit a készpénzfegyelmet formáló normák figyelembevételével végzik. Nézzük részletesebben a jellemzőiket.

Készpénzfegyelem a számításokban: mi a sajátossága?

A készpénzfegyelmet alkotó normák lehetnek:

- a szabályozó kiadja;

- a bank fejlesztette ki a befektetők és a vezetők érdekeit figyelembe véve, feltéve, hogy nem ütközik a hivatalos forrásokban megjelenő rendelkezésekkel.

Ezek a normák megállapítják:

- a banki pénzforgalmi műveletek általános eljárása;

- készpénz tárolására és szállítására vonatkozó szabályok.

A megfelelő szabványokat meglehetősen szigorúnak tekintik. A hitel- és pénzügyi szervezeteknél a számviteli műveletek (magán- és közszférikus bankok) akkor valósulnak meg, ha van egy szükséges infrastruktúra a készpénzfegyelem lebonyolításához. A jelenléte az egyik kritérium a hitelező és pénzügyi intézmény engedélyének a szabályozó általi kibocsátására. Megfelelő engedélyezési dokumentum hiányában a banknak nincs joga a munkához.

Számos egyéb kritérium is létezik, amelyek előre meghatározták egy hitelintézet birtoklásának jogszerűségét. Közülük - a készpénzfegyelem szigorú betartását, valamint a készpénzes tranzakciókra vonatkozó jogszabályok rendelkezéseit. Ebben az esetben természetesen nagy jelentőséggel bírnak az intézmény gazdasági mutatói, de a bank tőkekezelésének minőségét nagymértékben befolyásolja a készpénzfegyelem betartásának mértéke. Itt fontos a szakemberek szakképzettsége, az infrastruktúra lehetőségei, az irányítási rendszer hatékonysága.

A pénztár az infrastruktúra fő eleme, amelyet a banknak a szóban forgó tranzakciók elvégzéséhez szükséges. Általában többféle változatban jelenik meg, amelyet a hitel- és pénzügyi szervezet nagyságrendje, az általa nyújtott szolgáltatások jellemzői határozzák meg. A bankszámlák munkájának részleteit részletesebben tanulmányozzuk.

A munkaszervezés jellemzői

A készpénzforgalomhoz kapcsolódó bankok fő elszámolási műveleteit a következő fő készpénzfelvételi típusok végzik:

- Jövedelem (kapnak készpénzt az ügyfelektől vagy partnerektől);

- költségek (ezeken belül készpénzt kapnak);

- cserélhető;

- készpénzalapok újraszámolása.

Ezek vagy más készpénzes tranzakciók végrehajtása csak belső utalványok alapján lehetséges. A bankot egy bank dolgozó adja ki, leggyakrabban pénztáros. Ezek a dokumentumok továbbá bélyegezhetők, más elemekkel, amelyek igazolják a használt forrás hitelességét. Gyakran a bankok elszámolási műveleteit egyetlen ablak elve alapján hajtják végre.

Valószínűleg a legtöbb modern banknak van saját ATM-je, amellyel pénzüket automatikusan biztosítják ügyfeleiknek. Ez az eljárás feltételezi, hogy a hitel- és pénzintézet ügyfelei a bank által kibocsátott műanyag kártyákat tartalmaznak.

Lehetséges, hogy egy pénzintézet számára ATM-t adjanak ki azon állampolgárok számára, akiknek kezükben kártyák vannak, amelyeket egy másik bank bocsát ki. Ebben az esetben az érintett intézmény ezen túlmenően egy másik szervezet ügyfeleinek kiszolgálására jutalékot is felvehet. De ez az eljárás csak akkor lehetséges, ha a műanyag kártya lehetővé teszi az egyik olyan fizetési rendszer használatát, amelyet egy olyan bank támogat, amely az átvevõ funkcióval ellátott ATM-t biztosítja.

Az ATM-ek mellett a hitel- és pénzintézetek is aktívan használják a fizetési terminálokat - annak érdekében, hogy pénzeket kapjanak az ügyfelektől és jóváírják számláikra. A bank következő legfontosabb gazdasági tevékenysége a hitelügyletek. Tekintsük részletesebben a sajátosságainkat.

A hitelezési műveletek sajátosságai

A bankok hitelnyilvántartása, mivel a nevük alapján könnyen nyomon követhető, az érintett intézmények által nyújtott kölcsönökhöz kapcsolódik. Ezek a jogi kapcsolatok, amelyeket az ügyfelekkel kötött különleges szerződések rögzítenek. A készpénzes tranzakciókhoz hasonlóan a szolgáltatásokat természetes vagy jogi személyeknek is lehet nyújtani. Ez a szerződés határozza meg, hogy a bank milyen mértékben adja ki a hitelfelvevőnek és milyen feltételekkel - a kamat és a lejárat tekintetében.

Számos hitelügylet létezik. Ezeket egy adott szegmenshez való hozzárendelésük alapján lehet osztályozni. Így a bankok hitelintézetei kapcsolódhatnak a piacokhoz:

- fogyasztói hitel;

- Jelzálog;

- vállalati hitelek.

Mindegyik szegmensre jellemző, hogy a bank egy speciális megközelítést alkalmazott a hitelszerződések kialakítására. Így a fogyasztói hitelezés területén a kölcsönök viszonylag rövid időre, meglehetősen magas kamatlábbal, de általában biztosíték nélkül fedezik fel az ügyfeleket. A jelzálogban a hitelek általában hosszú távúak, alacsonyabb kamatozásúak és a legtöbb esetben - megvásárolt lakás formájában nyújtott jelzáloggal. A vállalati hitelek - különösen a legnagyobb vállalatoknak nyújtott hitelek esetében - a bankok és a hitelfelvevők vágya jellemzi az egyedi szerződési feltételeket, az üzlet méretétől, jövedelmezőségétől, hiteltörténetétől függően.

A hitelműveletek besorolásának másik kritériuma a hitelformátum. Ezek:

- Elsődleges;

- amelyet refinanszírozási megállapodások képviselnek.

Az elsődleges hitel olyan jogviszony, amelyen belül egy személy vagy egy szervezet a bankkal első alkalommal köt szerződést vagy a kapott pénzeszközök felhasználása céljából a folyó hitelek visszafizetéséhez nem kapcsolódó problémák megoldása céljából. Viszont a refinanszírozás egy hitelügylet, amely egy kölcsönszerződés formájában létrejött hitelszerződés formájában létrejövő jogviszony, amely egy személy számára a meglévő hitelek visszafizetésére szolgál.

A kereskedelmi bankokat és a banki műveleteket, mint a készpénzes eljárások esetében, a CBR szabályozza. Az állam fő pénzügyi intézményének piacát befolyásoló fő eszközök közé tartozik a legfontosabb tét. Sok szempontból meghatározza, hogy a kereskedelmi szervezetek hogyan hajtják végre a hitelműveletek területén alkalmazott politikát. Nézzük részletesebben a funkcióit.

A legfontosabb ráta, mint a központi bank Oroszország szabályozása

Az Orosz Nemzeti Bank nagyon sok művelete befolyásolhatja a hitelpiacot országos szinten, de a közgazdászok úgy vélik, hogy a központi kamatláb meghatározása a CBR által az állam pénzügyi rendszerére gyakorolt hatás legfontosabb eszköze. Érték határozza meg, hogy mi legyen a magánfinanszírozási szervezetek által az Orosz Föderációnak fizetett hitelkamat a kölcsönzött pénzeszközök felhasználására. Ez a mutató viszont közvetlenül befolyásolja, hogy mekkora lesz a kereskedelmi intézmény által az ügyfeleivel kötött hitelmegállapodások aránya.

Minél alacsonyabb a CBR kulcsvonala, annál inkább aktívabb hitelpiacok általában aktívak. Jelentős csökkenés ezenkívül általában refinanszírozást aktivál, mivel a folyó hitelek tulajdonosai újra kölcsönözhetnek, de alacsonyabb áron.

A központi kulcsot általában a központi bank határozza meg, ha az állam gazdaságában problémás helyzet áll fenn. A mutatók javítása makrogazdasági szinten előre meghatározhatja a megfelelő mutató csökkenését. Ennek következménye lehet a magánszemélyek vagy jogi személyek hiteleinek növekedése. Egyes államokban a kulcsarány minimális, vagy akár negatív. Ez annak köszönhető, hogy a monetáris hatóságok a lehető legnagyobb mértékben növelik a gazdaság tőkésítését.

Ha egyidejűleg lassul a hitelpiac , akkor a bank vezetősége aktiválhatja az ügyfelek készpénzes szolgáltatásainak fejlesztésével kapcsolatos munkát. E feladat megoldását megkönnyítheti az a tény, hogy a vizsgált banki műveletek közös típusai sok esetben összekapcsolódnak egymással. Nézzük részletesebben ezt a szempontot.

A bankok készpénz- és hitelműveleteinek kölcsönös összefüggése

A pénzforgalom és a hitelek kibocsátás a nyereség szempontjából a bankok fő művelete. Végrehajtásuk szabályossága előre meghatározza azt a tényt, hogy gyakran egyszerre tartják őket. Egyszerű példa: a bank, miután jóváhagyta az ügyfél hitelkérelmét, aláír egy szerződést vele, és kéri, hogy menjen a pénztároshoz, hogy pénzt kapjon. Ha egy személy felállít egy hitelkártyát - talán kéznél van, kész pénzt készíteni az ATM-ben. Ezt követően a személynek be kell helyeznie a készpénzt a hitelszámlájára, hogy visszafizesse a kölcsönt vagy ugyanarra a célra a kártyára.

Az a tény, hogy a hitelezőkkel ellátott ügyfelek kiszolgálása esetén a bank ugyanazt az infrastruktúrát használja, mint amelyet a szokásos pénzforgalmi műveletekhez használnak, pozitív szerepet játszhat egy pénzügyi intézmény üzleti modelljének diverzifikálásában. Ha a banknak nehézségei vannak a hiteltermékek promóciójával, akkor lehetősége lesz a készpénzes szolgáltatásokhoz közvetlenül kapcsolódó tevékenységek fejlesztésére.

összefoglalás

Tehát megvizsgáltuk, hogy mi a bankok, a készpénz és a hitel alapvető monetáris művelete. Az elsők eléggé likvidek, de nem túl nyereségesek. A bank cash műveletei bevételt hoznak, elsősorban a hitelezési szervezet jutalékának köszönhetően. Közvetett módon előre meghatározzák a bank tartalékainak kialakulásából eredő nyereség keletkezését , amely más tevékenységi területeken is felhasználható. A második művelet - éppen ellenkezőleg, jelentősen megnövelheti a pénzügyi intézmény tőkésítését. A hitelnyújtó bank általában elvárja, hogy viszonylag magas nyereséget kapjon, de valószínű, hogy a pénzügyi nehézségek miatt az ügyfél nem tudja visszafizetni a kölcsönt.

A hitel- és pénzügyi szervezet vezetése határozza meg, hogy a bankok milyen műveletekkel rendelkeznek az üzleti modell adott időpontban történő végrehajtása szempontjából. Sok szempontból ez a CBR kulcsának nagyságától függ. Minél magasabb, annál inkább a hitelpiac kevésbé intenzív, és érdemes a bank aktívan fejlődni az ügyfelek készpénz-szolgáltatásával kapcsolatos irányvonalakkal.